Налоговая служба хочет получать почти всю информацию о клиентах банка

Налоговая служба хочет получать почти всю информацию о клиентах банка. Это прописано в изменениях, которые служба предлагает внести в Налоговый кодекс. Об этом сообщает Союз банков Кыргызстана.

Налоговая служба хочет получать почти всю информацию о клиентах банка. В целях взаимодействия с органами налоговой службы банки обязаны:

• предоставлять информацию об открытии или закрытии счетов, вкладов (депозитов), об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов) налогоплательщиков в течение трех рабочих дней со дня соответствующего события;

• предоставлять по мотивированному запросу органов налоговой службы имеющуюся у них информацию об операциях, проводимых по счетам клиентов налогоплательщика, информацию о текущем состоянии его счета и иные сведения, в том числе:- справку о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке;- справку об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах, вкладах (депозитах);

• выписки по операциям по счетам, по вкладам (депозитам); — копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств;

• копии документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счета;- копии договоров на обслуживание клиентов; — копии документов и информацию, предоставленную клиентом (его представителями) при открытии счета, карточки с образцами подписей и оттиска печати;

• информацию о бенефициарных владельцах счета (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициаров), выгодоприобретателях, представителях клиента;

• открывать счет организациям и индивидуальным предпринимателям только при предъявлении справки органа налоговой службы о факте налоговой регистрации налогоплательщика;

• исполнять в первоочередном порядке поручения налогоплательщика о переводе денежных средств в бюджет в счет исполнения им налоговых обязательств;

• направлять в бюджет суммы налога в день совершения операции по снятию денежных средств со счета налогоплательщика;

• представлять в течение 30 календарных дней, следующих за днем получения соответствующего запроса, информацию о списании непогашенного долга с заемщика банка и прекращении права требования долга банком;

• исполнять в бесспорном и первоочередном порядке налоговые платежные требования, выставляемые органами налоговой службы для погашения налоговой задолженности, признанной налогоплательщиком. предоставлять в режиме реального времени информацию о расчетах посредством POS-терминалов.

В целях взаимодействия с органами налоговой службы банки и платежные организации/операторы платежной системы обязаны передавать в режиме реального времени информацию о совершенных платежах. Порядок и требования к передаваемой информации устанавливаются Правительством Кыргызской Республики по согласованию с Национальным банком Кыргызской Республики.

Порядок, формы и форматы сообщений банка органам налоговой службы информации, указанной в пункте 1 настоящей статьи, устанавливается Правительством Кыргызской Республики по согласованию с Национальным банком Кыргызской Республики и Уполномоченным налоговым органом.

Основаниями для мотивированных запросов у банков информации, указанной в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, являются:- необходимость получения дополнительной информации при осуществлении налогового контроля;- осуществление процедур взыскания налогов, приостановления (отмены приостановления) операций по счетам, приостановления (отмены приостановления) переводов электронных денежных средств.

В аналогичном порядке указанная информация может быть запрошена при получении запроса уполномоченного органа иностранного государства на основании такого запроса, а также если клиенты банка являлись участниками сделки (операции) и (или) совокупности сделок (операций) с лицом, в отношении которого проводится налоговая проверка или иные мероприятия налогового контроля.

Национальный банк Кыргызской Республики представляет органам налоговой службы документы и сведения, в том числе составляющие банковскую тайну, а также содержащие персональные данные физических лиц, полученные в рамках осуществления Национальным банком Кыргызской Республики своих функций. Перечень документов и сведений, а также порядок представления органам налоговой службы документов и сведений определяется по соглашению между Национальным банком Кыргызской Республики и Уполномоченным налоговым органом.